夫婦共働きの世帯が増えている近年では、住宅ローンを借りる際に共有名義で組むという選択を取られる方も増えてきています。
夫または妻どちらかの個人名義にする場合と夫婦の共有名義にする場合とでは、どのような違いがあるのでしょうか。
今回は、マイホームの購入を検討される方へ、住宅ローンの名義についてご紹介します。
住宅ローンを個人名義で借りるメリット・デメリットは？
住宅ローンを個人名義で借りる場合は、その名義人ひとりが住宅ローンに対する返済義務の全てを負うこととなります。
多くの場合、住宅ローンでは備えとして団体信用生命保険が用意されており、住宅ローン契約時に加入できるようになっています。
そのため、その名義人がローン返済不能な状態に陥ってしまった場合や亡くなった場合には、その生命保険によって残りの返済額が完済できるというケースが多いです。
これは住宅ローンを個人名義で借りるひとつのメリットです。
デメリットとしては夫婦どちらかが亡くなった場合、夫婦それぞれで持ち分が区分されている共有名義の場合と比べて、すべてを相続することになるため相続税が増えてしまうということが挙げられます。
住宅ローンを共有名義で借りるメリットとは？
住宅ローンを共有名義で借りる場合は、たとえば夫婦ふたりの名義では、不動産についてそれぞれが権利を持ち、それぞれが独立してローンの返済義務を負うこととなります。
共有名義での借り入れは個人名義よりも複雑な部分が多いので、メリット・デメリットそれぞれに分け、まずはメリットから紹介したいと思います。
住宅ローンを借りる際に、どちらか一人の名義で借りるよりも借り入れ可能金額が大きくなるため、物件の選択肢が広がるというメリットがあります。
また共有名義では、夫婦共働きの場合、それぞれが住宅ローンを借りることになるため、住宅ローン控除を別々に受けることができます。
そのため、家計全体で見たときに、戻ってくる税額のトータルが増える可能性があります。
また、物件を売却する場合には、売却の際に出た利益に対して、夫婦それぞれが居住用財産の特別控除を受けることができますよ。
そして、どちらかが返済不能な状況になった場合や亡くなった場合には、相続税に関してはそのどちらか一方の持ち分のみが対象となります。
そのため、個人名義と比べると相続税の負担が少なくなるというメリットがあります。
住宅ローンを共有名義で借りるデメリットとは？
それでは、一方で共有名義にするデメリットはどのようなものがあるのでしょうか。
まず、売却などの場合には名義人すべての同意が必要となりますので、夫婦それぞれの意見が分かれてしまうと、手続きが進まないということが挙げられます。
そして最大のデメリットは、離婚してしまった場合の財産分与がとても難しいということです。
また、夫婦どちらかが働けなくなり、片方が1人でローン返済することになると贈与税が課税されたり、夫婦が高齢になりどちらかが認知症を発症した場合などは事態がさらに複雑なものとなります。
まとめ
今回は、住宅ローンの名義について、個人名義と共有名義のそれぞれのメリットとデメリットについてご紹介しました。
住宅ローンの名義変更はあとから認められないことも多いため、慎重に選択する必要があります。
マイホームの購入を検討される方は、住宅ローンをどのような名義で借りるのかについて、将来的なリスクまで踏まえたうえで考えてみてください。
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